Q: ปีนี้เพื่อนๆที่ทำงาน ได้แนะนำบอกต่อกันมาว่าให้ไปใช้บริการยื่นเสียภาษีกับคนอเมริกันคนหนึ่ง คนอเมริกันคนนี้สามารถทำให้เราได้ภาษีคืนอย่างน้อยก็เกือบ 2 พันเหรียญ ในกรณีที่เราเป็น single (ยื่นแบบ short form) ส่วนคนที่ ยื่นแบบ long form สามารถขอคืนได้เกือบ 5 พันเหรียญ แต่เพื่อนสนิทผมที่เป็นคนอเมริกันก็ไม่ทำ เขาบอกว่า too risky ผมเลยอยากถามท่านผู้รู้ในนี้ ว่าถ้าผมให้คนอเมริกันคนนี้ทำเรื่อง tax return จะทำให้ผมมีปัญหาตอน apply citizen ไหมครับ ขอบคุณสำหรับคำตอบครับ
A: การจะได้เงินรีฟันด์มากน้อยไม่เกี่ยวกับว่ายื่น long form หรือ short form แต่ขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายอย่างคือ
* รายได้มากน้อยแค่ไหน รายได้มากเปอร์เซนต์หัก ณ ที่จ่ายก็มากตามไปด้วย เวลาคืนภาษีก็อาจจะได้มาก แต่ไม่เสมอไปเพราะขึ้นอยู่กับว่ารายได้มากแค่ไหน ถ้าเกินพิกัดก็อาจจะกลายเป็นว่าต้องเสียภาษีในอัตราที่สูงขึ้นอย่างนี้ก็อาจ จะได้คืนน้อยลง เพราะเสียสิทธิในการได้ earn income credit
* หักภาษี ณ ที่จ่ายมากน้อยแค่ไหน คนทำ payroll หลายๆ รายที่เคยเห็น จะหัก ณ ที่จ่ายน้อยกว่าที่ควร คือให้ไปเสียเพิ่มเอาตอนสิ้นปี แทนที่จะให้รัฐบาลเอาเงินไปหมุนฟรีๆ ตั้งปีนึง ดอกเบี้ยก็ไม่ได้ ข้อเสียของวิธีนี้คือ ทำให้เสียสิทธิในการเคลม non-refundable credits เพราะค่าเป็นศูนย์ไปแล้ว แต่คนทำ payroll บางคนก็หักเสียเยอะ โดยอ้างว่าตอนสิ้นปีจะได้รีฟันด์เยอะ.. ฟังแล้วแฮ้ปปี้กว่ากัน ที่จริงแล้วตือ หักให้พอดีๆ และอัพเดทข้อมูลเรื่องสถานะให้เป็นปัจจุบัน เช่น แต่งงาน หรือมีลูก ก็ต้องรีบแจ้งเปลี่ยนเสียทันที อย่ารอไปจนสิ้นปี
* W-4 เป็นปัจจุบันหรือเปล่า สถานะเปลี่ยนในระหว่างปีหรือเปล่า หลายๆ คนนึกไม่ถึงว่าสถานะต่างกัน จำนวนภาษีที่ต้องเสียก็ต่างกัน เช่น คนโสด กับคนแต่งงานแล้ว หรือคู่แต่งงานยื่นร่วมกัน กับคู่แต่งงานยื่นแยกกัน เป็นต้น
* มีปัจจัยอื่นที่อาจจะทำให้ได้ประโยชน์ในแง่ของ tax credits อย่างอื่นหรือเปล่า เช่น มีลูก และลูกอยู่ในวัยเด็กที่ต้องมีพี่เลี้ยง หรือว่าทำกิจการส่วนตัวด้วยควบคู่ไปกับงานประจำ ทำให้หักค่าลดหย่อนในหมวดกิจการส่วนตัวได้ แต่ทั้งนี้ไม่แน่เสมอไป เพราะภาษีในส่วนของ self employed business ต้องเสียในอัตราที่สูงกว่ารายรับจากเงินเดือนประจำ
ในฐานะที่ทำงานด้านนี้ด้วย แนะนำว่าไม่ควรหาเรื่องใส่ตัวค่ะ ทำอะไรให้ถูกต้อง ตรงไปตรงมาดีที่สุดค่ะ เวลารัฐบาลถังแตก.. เขาจะรีดภาษีทุกทางที่ทำได้ ปีที่ผ่านมานี้เห็นชัดมาก คือ ร้านอาหาร ethnic food ทั้งไทยและชาติอื่นๆ โดน audit กันเป็นแถว ต้องปิดกิจการกันไปก็เยอะค่ะ